¿Qué es la clasificación de cartera?
Clasificar una cartera significa agrupar sus operaciones utilizando características que permitan diferenciarlas y analizarlas.
Conocer únicamente el valor total de la cartera aporta información limitada. Resulta mucho más útil comprender cómo está compuesta.
La clasificación convierte una lista de créditos en una estructura que facilita entender qué está ocurriendo dentro de la cartera.
¿Cómo se puede clasificar una cartera?
Una misma organización puede utilizar varias clasificaciones simultáneamente según la finalidad de análisis.
Estado de pago
Diferencia operaciones según su situación frente a los vencimientos y criterios aplicables.
Nivel de riesgo
Permite agrupar operaciones conforme a la metodología de riesgo definida por la entidad.
Tipo de crédito
Separa productos, modalidades o plazos para comparar su comportamiento.
Cliente o segmento
Facilita observar concentraciones o diferencias entre grupos de clientes.
Ubicación y otras variables
Puede incorporar ubicación, moneda, garantías, actividad u otras variables relevantes.
Finalidad concreta
Clasificar para tomar decisiones genera información útil; clasificar sin objetivo solo agrega más datos.
Clasificación de cartera por estado de pago
Una de las formas más intuitivas de analizar la cartera consiste en observar el cumplimiento de las obligaciones.
Conceptualmente, una organización puede diferenciar operaciones al día de aquellas que presentan atraso conforme a las fechas y reglas aplicables.
No existe un número universal de días que permita utilizar las mismas categorías en todas las entidades y países.
Antes de automatizar
La organización debe tener claramente definidos sus criterios de cartera vigente, vencida, en mora u otras categorías conforme a contrato, producto, política y normativa aplicable.
Cartera vigente
Suele utilizarse para identificar obligaciones que mantienen la condición de cumplimiento correspondiente según los criterios aplicables. Su definición técnica puede variar.
¿Qué es la cartera vigente?
No debería asumirse que simplemente significa “todos los préstamos que todavía existen”. Una cartera activa puede contener operaciones con estados diferentes.
Conocer qué parte mantiene la condición correspondiente de cumplimiento permite comparar posteriormente su evolución con otros segmentos.
¿Qué es la cartera vencida?
Comprende obligaciones o componentes que han superado el vencimiento aplicable conforme a los criterios establecidos.
La forma de determinar cuándo una operación entra en cartera vencida puede depender de la jurisdicción, producto y reglas de la entidad.
Para profundizar en el seguimiento de estas operaciones, consulta nuestra guía sobre recuperación de cartera.
Días de mora
Los días de atraso pueden utilizarse para crear segmentos, pero los rangos no deberían copiarse arbitrariamente de otra institución.
Clasificación de cartera según días de mora
En lugar de tratar toda la cartera vencida como un único grupo, una organización puede establecer rangos conforme a sus políticas y necesidades.
Esto permite diferenciar atrasos recientes de situaciones que requieren otro nivel de atención.
Los intervalos y acciones asociadas deben responder a las políticas de crédito, cobranza y riesgo, además de las exigencias regulatorias correspondientes.
Clasificación de cartera por nivel de riesgo
Los créditos pueden clasificarse conforme al nivel de riesgo determinado mediante la metodología utilizada por la entidad.
Pueden intervenir comportamiento de pago, situación financiera, características del crédito, capacidad de pago y otros factores.
No sería correcto presentar categorías como A, B, C, D o E como si tuvieran exactamente el mismo significado en todos los países.
Categorías regulatorias
Las categorías regulatorias y sus definiciones deben verificarse conforme a la normativa vigente aplicable a cada organización.
Tipo de crédito, cliente y segmento
Separar la cartera por productos o segmentos permite comparar comportamientos que un saldo total no revela.
Por producto
Compara qué productos representan más saldo y dónde se concentran atrasos.
Por cliente o segmento
Ayuda a identificar concentraciones y diferencias de comportamiento.
Por comportamiento
Permite detectar patrones útiles para revisar políticas y procesos.
Clasificación de cartera y análisis de riesgo crediticio
Ambos conceptos están relacionados, pero no son iguales.
El análisis de riesgo crediticio evalúa el riesgo asociado con una operación o exposición. La clasificación organiza las operaciones existentes en categorías que permiten analizarlas y administrarlas.
El comportamiento posterior de la cartera puede aportar información para revisar modelos y políticas utilizados durante la originación.
Base para la cobranza
La clasificación no sustituye una estrategia de cobranza, pero puede proporcionar una base más ordenada para priorizar seguimiento y asignar responsabilidades.
¿Cómo ayuda la clasificación a la cobranza?
Una buena estrategia de cobranza necesita saber qué debe atender primero y por qué.
Cuando la cartera está segmentada, pueden establecerse prioridades utilizando los criterios definidos por la entidad.
Esto puede ayudar a organizar seguimiento, asignar responsabilidades y posteriormente medir resultados.
¿Cómo se realiza una clasificación de cartera?
El primer paso es definir el objetivo. Después deben identificarse los datos necesarios y establecer reglas claras para determinar a qué categoría pertenece cada operación.
Una vez aplicados los criterios, la clasificación debe mantenerse actualizada.
Clasificar una vez no es suficiente; la cartera necesita seguimiento continuo.
¿Qué pasa cuando la clasificación se administra manualmente?
El problema aparece cuando aumenta el número de operaciones y cada cambio requiere revisar fechas, pagos, saldos y criterios antes de actualizar la categoría correspondiente.
La dificultad no está solamente en el volumen de datos. También está en mantener consistencia entre personas y archivos.
Centralizar la información puede ayudar a reducir esa fragmentación.
Señal de alerta
Si tu equipo necesita reconstruir el estado de la cartera antes de analizarla, el problema comienza antes del reporte.
¿Cómo se relacionan pagos y clasificación de cartera?
Los pagos pueden modificar el estado de una obligación y, dependiendo de las reglas aplicables, afectar su clasificación.
Un pago recibido pero todavía no identificado o aplicado puede provocar que el estado operativo del crédito no represente correctamente lo ocurrido.
Para organizaciones con múltiples procesos de pago, Finsoftek cuenta con un sistema de recaudo.
Clasificación de cartera e indicadores financieros
Una vez organizada la cartera, la entidad puede analizar qué proporción se encuentra en determinados estados, cómo evoluciona la morosidad o qué segmentos concentran una mayor parte del saldo administrado.
La definición exacta de cartera vencida y cartera total debe ser consistente con la metodología utilizada.
Consulta también otros indicadores de cartera.
¿Cómo saber si la composición de la cartera está cambiando?
No basta con conocer la clasificación actual. También interesa compararla con periodos anteriores.
Una cartera puede mantener un saldo total relativamente estable mientras cambia significativamente su composición interna.
La pregunta útil es: ¿nuestra cartera solamente está creciendo o también está cambiando su calidad?
La comparación histórica importa
La respuesta requiere información histórica y criterios consistentes para que los cambios entre periodos sean comparables.
Primero define el criterio
Un sistema que aplica rápidamente una regla incorrecta no mejora la calidad de la información.
¿Se puede automatizar la clasificación de cartera?
Determinadas clasificaciones pueden automatizarse cuando las reglas están claramente definidas y la información necesaria se encuentra disponible.
Automatizar no significa inventar las categorías. La organización debe determinar previamente qué clasificación necesita, cuáles son sus criterios y qué normativa debe cumplir.
Esto es especialmente importante cuando existen categorías regulatorias o tratamientos contables específicos.
¿Qué debe tener un software para controlar una cartera de créditos?
Más que buscar una función aislada llamada “clasificación”, conviene evaluar si la plataforma permite administrar correctamente el ciclo de los créditos.
La organización necesita mantener relacionados préstamos, cuotas, pagos, saldos, vencimientos y estado de cartera.
Finsoftek dispone de software para administración de préstamos para organizaciones que necesitan centralizar este tipo de operaciones.
- Préstamos y cuotas.
- Pagos y saldos.
- Vencimientos.
- Estado de cartera.
- Seguimiento y análisis.
- Configuración según requerimientos.
Clasificación de cartera para financieras, cooperativas y prestamistas
La clasificación debería adaptarse a la operación y no al revés.
Responsabilidades claramente separadas
- Finsoftek no establece categorías regulatorias de sus clientes.
- Finsoftek no determina automáticamente el nivel de riesgo que una entidad debe asignar.
- Finsoftek no sustituye políticas contables, crediticias o regulatorias.
- Los criterios de clasificación deben definirse conforme a políticas y normativa aplicable.
Centraliza la información antes de analizarla
Dependiendo de los módulos, configuración y requerimientos implementados, Finsoftek puede apoyar procesos relacionados con créditos, cuotas, pagos, saldos, vencimientos, recaudos y cartera.
Centralizar esta información puede facilitar que cada organización realice sus procesos de seguimiento y análisis utilizando criterios definidos internamente.
Clasificar la cartera permite verla con mayor claridad
Si tu organización administra un volumen creciente de créditos, conoce cómo Finsoftek puede ayudarte a centralizar la operación y disponer de información más organizada.